马来西亚LHDN电子发票实施

马来西亚国内税收局（LHDN）正在逐步实施针对所有商业纳税人的强制电子发票系统。
该强制实施的第一阶段于2024年8月1日开始。

https://www.hasil.gov.my/media/fzagbaj2/irbm-e-invoice-guideline.pdf

https://www.hasil.gov.my/media/0xqitc2t/lhdnm-e-invoice-general-faqs.pdf

针对2026年及以后新企业或运营的规定

对于2026年及以后开始的新企业或运营，电子发票实施日期为2026年7月1日或在运营开始日期。然而，如果第一年的营业额或收入少于RM1,000,000, 则电子发票实施日期将为第二年1月1日在总年营业额或收入达到RM1,000,000的年份之后。

什么是电子发票 ?

电子发票 (e-Invoice) 是卖方与买方之间交易的数码凭证
用以取代传统的纸本或电子文件

通过 AutoCount 电子发票解决方案，企业可生成、提交、处理及接收来自 LHDN MyInvois 的电子发票，格式符合官方认证的 e-Invoice 格式：XML 与 JSON。

此方案简化整个流程，提升效率，同时实现中小企业与电子发票系统的无缝衔接。

e-Invoices 电子发票类型 

标准电子发票 Standard e-Invoice ( B2B )

标准电子发票是 LHDN 推动全国数字化税务的核心基石。

它从根本上重塑了企业的交易流程与财务管理模式； 任何一个环节的忽视，都可能直接影响企业的税务合规与现金流健康

强制性要求：

每一张标准电子发票，都必须准确填写买方的 税务识别号码（TIN）、商业注册号码（BRN）或 个人身份证号码，以确保发票具备合法性与可追溯性。

系统障碍：

若系统侦测到您提交的电子发票  缺少必要且正确的识别信息 
LHDN MyInvois 系统将自动拒绝提交，以防止错误数据进入验证流程，确保整体税务生态的准确与安全。

综合电子发票 Consolidated e-Invoice ( B2C )

• 零售和餐饮行业的企业可以轻松生成符合LHDN要求的B2C交易合并电子发票，并通过AutoCount POS直接上传到LHDN。
• 对于在不同地点管理多个零售或餐饮业务的运营商，POS解决方案实现了电子发票的无缝整合。只需单击一下，便可生成、合并并完全符合LHDN要求提交每个门店的发票。
• 客户只需扫描打印在 收据上的二维码 并输入他们的详细信息即可请求电子发票——使整个过程顺畅、快速且方便。
• 一旦客户提交他们的信息，AutoCount AIP 会自动处理并生成电子发票，确保从请求到发放的整个过程完全流畅。

综合电子发票（B2C）– 提交截止日期

在MyInvois系统下，所有B2C交易的合并电子发票必须在 下个月的第7天 之前提交。

不允许使用B2C合并电子发票的行业和交易

自开电子发票（Self-Billed e-Invoice）

• Self-Billed e-Invoice（自开电子发票） 指在 特定业务模式下， 由买方（Buyer）根据实际交易资料，代表卖方（Supplier）开立并提交电子发票 的合规机制。
• 当卖方无法准确开票、或买方掌握更完整的交易与计价资料时，双方可依照自开发票协议（Self-Billing Agreement），由买方承担发票开立责任，以确保交易记录的准确性与税务申报的合规性。

自助开票电子发票（货物进口）
IMPORTATION OF GOODS

分类代码 = 034

马来西亚 买方自开票电子发票 必须在清关后 的 第二个月内生成。

自助开票电子发票（服务进口）
IMPORTATION OF SERVICES

分类代码 = 035

在马来西亚，自开电子发票 必须在以下两种事件中较早 发生的当月 的下一个月 月底前开立： 一是马来西亚 买方已完成付款；二是已收到来自 外国供应商的发票。

先到者为准

电子发票整体工作流程

1. 电子发票的发行

当进行销售或交易时（包括电子发票调整），供应商生成电子发票并通过MyInvois门户或API提交给IRBM进行验证。

2. 电子发票的验证

IRBM进行实时验证，确保满足必要的标准和条件。一旦验证通过，供应商将通过MyInvois门户或API收到唯一标识号码。

3. 验证电子发票的通知

一旦电子发票被验证，供应商和买方将通过MyInvois门户或API收到通知。

4. 电子发票的共享

验证后，供应商有义务与买方共享已清除的电子发票（嵌入二维码）。二维码可用于通过MyInvois门户验证电子发票的存在和状态。

5. 拒绝或取消电子发票

买方/供应商可以在电子发票验证后的72小时内以正当理由拒绝/取消电子发票。

6. MyInvois门户

供应商和买方均可通过MyInvois门户请求和检索电子发票数据。

你需要准备的事项

根据马来西亚国内税务局（LHDN）的官方规定
您的准备工作必须集中在以下三个核心领域：

1. 核对强制实施门槛

确认贵公司 是否符合 LHDN 电子发票分阶段实施的营业额要求，以确定您的强制合规日期。

2. 熟悉官方操作平台

评估并完成 LHDN MyInvois 门户网站的注册与操作培训（适用于低交易量企业），或确定系统 API 集成方案。

3. 掌握法规与操作指南

深入研读电子发票的法定要求、实施细则和标准提交流程，确保业务流程符合 LHDN 标准。

h​ttps://mytax.hasil.gov.my/

AutoCount 解决方案与 LHDN 电子发票系统对接

AutoCount 电子发票解决方案
AutoCount e-Invoice 平台（AIP），旨在简化您与 LHDN 的电子发票流程，提升工作效率，提高准确性，并确保完全符合 LHDN 的相关规定，所有操作皆可通过一个统一平台完成。

AutoCount 电子发票平台（AIP）是如何运作的？

AutoCount AIP 是依据 LHDN 官方电子发票软件开发工具包（SDK）开发而成，有效搭建起企业与 LHDN 之间的桥梁，让用户可通过熟悉的 AutoCount 软件界面，直接将电子发票提交至 LHDN 的 MyInvois 系统。此功能涵盖了标准电子发票、合并电子发票及自开电子发票的生成。不久之后，用户也将能使用 Peppol 标准格式进行发票交易，进一步提升与 Peppol 生态系统的互通性。

AIP 的部分特色功能包括：

• 智能上手功能（Intelligent Onboarding），可简化启用流程，自动管理纳税人识别号码（TIN）和买家资料。它还能与您的 POS 系统整合，确保电子发票的生成快速且准确。
• 智能更新功能（Intelligent Update） 会根据最新的 LHDN 要求，自动更新 MSIC 行业代码和单位（UOM），确保您持续符合规范要求。
• 智能提交功能（Intelligent Submission），具备自动重试机制，可在 LHDN 系统停机或提交失败时自动重新尝试提交，确保发票成功送达。

我们如何协助您？​

我们提供专业的会计系统与数码解决方案，全面支援马来西亚电子发票合规要求，并超越法规所需，助力您的企业在不断演进的数码经济中保持合规、高效、无忧。

内建 TIN 查询功能

快速、准确、零烦恼

内建 TIN 查询功能 用户可直接在系统界面中即时从官方数据库检索纳税人识别号码（TIN），无需手动查找，大幅降低输入错误的风险，提升操作效率。

告别重复又繁琐的查询流程！这项智能工具可帮您轻松节省时间，并轻松应对电子发票的合规要求。

如何通过AutoCount系统搜索TIN

https://uksoftsolutionplt.odoo.com/knowledge/article/1169

销售发票中的电子发票模块

全面可视化 & 实时状态掌握

在 Sales 销售发票模块中，AutoCount 提供了完整整合的电子发票面板，让用户可清晰追踪与监控每一张发票的合规状态 —— 无论是已验证（Valid）、已取消（Cancelled）或待处理（Pending），都一目了然，确保发票管理透明且高效。

此集中式视图让企业随时做好稽查准备，降低合规风险，并能在熟悉的销售发票界面中快速识别任何提交问题，大幅提升管理效率与可靠性。

如何创建标准电子发票（B2B）

合并电子发票（Consolidated e-Invoice）

一键报表，智能高效

合并电子发票功能可让用户将多笔电子发票记录整合为一份清晰有序的报表，方便用于稽查、对账或内部追踪。
只需一键，即可生成所需的合并报表，大幅减少手动整理的时间与工作量，让流程更快速、更省力。

此功能对需处理大量交易的企业尤为实用，提供一个简单却强大的解决方案，有效简化文档整理与报表合规流程。

从 MyInvois 门户导入供应商电子发票

与采购 / 应付账款模块无缝整合

AutoCount 现已支援直接导入从 MyInvois 门户下载的供应商电子发票
用户可即时将其转换为系统内的采购发票（Purchase Invoice）、应付账款发票（A/P Invoice）或现金采购单（Cash Purchase），大大简化处理流程，提升工作效率。

此功能可完全免除人工输入，减少人为错误，并加快单据处理周期——全面提升操作效率及电子发票的对账流程。

从MyInvois门户导入供应商电子发票 - 场景1

从MyInvois门户导入供应商电子发票 - 场景2

与 MyInvois 门户对账供应商电子发票

精准匹配，零误差

AutoCount 提供强大的对账工具，让用户可将导入的供应商电子发票与从官方 MyInvois 门户获取的数据进行自动比对。
系统会比对发票号码、金额、日期及供应商 TIN 等详细资料，并自动标示出任何不一致之处，方便用户查阅与处理，确保账务准确无误。

此对账功能可协助企业确保数据完整性、降低合规风险，并维持干净且准确的应付账款（AP）记录——所有操作仅需几次点击即可完成

自动发送已验证电子发票的邮件

自动化传送，自定义内容

当电子发票成功被马来西亚内陆税收局（LHDN）验证为有效（Valid）后
AutoCount 系统可自动向相关客户发送确认电邮。
此功能支援自定义邮件内容模板，可依照企业品牌风格撰写专业邮件，无需人工操作。

此 自动化流程 不仅确保通知及时送达，也提升客户体验，减少重复性的行政工作，实现智能化营运。

电子发票 72 小时编辑机制​

为了在发票提交后提供更大的灵活性
AutoCount 电子发票提供了 72 小时已验证电子发票编辑机制
允许用户在发票已验证后仍可进行更正，从而确保数据的准确性与合规性。

Cash Sales  / POS QR Submission 二维码提交

预览和打印

• 预览电子发票报告。

• 文档底部将出现 电子发票请求的二维码 。

• 客户可以 扫描此二维码 以请求他们的电子发票

为何选择 AutoCount 作为您的 LHDN 电子发票解决方案？

探索使用 AutoCount 电子发票解决方案平台的优势

无缝整合，全面合规

AutoCount 软件与 LHDN MyInvois 系统实现无缝对接，显著提升企业运营效率与数据准确性，并确保全面符合最新的 LHDN 电子发票规范。

流程简化，操作迅速，成果高效

透过单击或快速扫描二维码，即可轻松获取客户资料，如 TIN 号码及公司信息，大幅简化资料收集流程。结合 AutoCount 电子发票平台的自动重试机制，即使 LHDN MyInvois 系统暂时无法连接，发票也会在后台自动重新提交，有效降低人工干预，确保操作流畅、高效、不中断。  ​

确保数据准确性与完整性

指派审核员来监督团队的电子发票生成与提交流程，在发票直接提交至 LHDN MyInvois 系统前，确保数据的准确性与完整性，大幅降低错误发生的可能性，让发票流程更加可靠、受控。

免费在线学习与在线课程

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马来西亚电子发票（eInvoice）免费线上课程

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